14家險企逾期報送報告遭通報 萬能險居前三產(chǎn)品或要披露
- 發(fā)布時間 2017.08.25
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近期，新光海航人壽因未按時報送2017年第2季度償付能力報告遭到保監(jiān)會通報引發(fā)市場關(guān)注。事實上，據(jù)《證券日報》記者梳理，今年以來，一共有14家險企由于未按時報送相關(guān)數(shù)據(jù)遭到保監(jiān)會的通報。
值得關(guān)注的是，保監(jiān)會8月16日下發(fā)《保險公司信息披露管理辦法（征求意見稿）》（下稱《意見稿》），對保險公司的信披行為再次進行規(guī)范。引人注意的是，《意見稿》對保險公司保戶投資款新增交費（以萬能險為主）做出詳細信披要求，并要求險企披露“保戶投資款新增交費居前3位的保險產(chǎn)品的名稱、主要銷售渠道、保戶投資款新增交費和保戶投資款本年退保”。
14家險企遭通報
8月16日，保監(jiān)會下發(fā)的《中國保監(jiān)會關(guān)于未按時報送2017年第2季度償付能力報告保險公司的通報》（下稱“《通報》”）提到，“根據(jù)《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)則》（保監(jiān)發(fā)〔2015〕22號）有關(guān)規(guī)定，保險公司應(yīng)當于每季度結(jié)束后25日內(nèi)報送季度償付能力報告。新光海航人壽保險有限責(zé)任公司未按時報送2017年第2季度償付能力報告，現(xiàn)予以通報。”
《通報》表示，新光海航人壽應(yīng)認真整改，改進內(nèi)控機制和審批流程，杜絕類似事件再次發(fā)生，并于2017年8月10日之前向保監(jiān)會提交整改報告。各保險公司要引以為鑒，從治理金融亂象、防控金融風(fēng)險、維護金融安全的高度，進一步提高對償付能力報告和償付能力數(shù)據(jù)報送工作的重視程度，完善報告編制內(nèi)控機制，按時報送監(jiān)管信息，確保所報送信息的真實性、準確性、合規(guī)性。
實際上，新光海航人壽并非今年第一家遭到通報的險企。本報記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來，還有13家險企因未按時報送相關(guān)報告遭到保監(jiān)會的通報。
7月中旬，保監(jiān)會下發(fā)《中國保監(jiān)會關(guān)于部分保險機構(gòu)報送風(fēng)險排查專項整治自查報告有關(guān)問題的通報》表示，按照保監(jiān)會會近期下發(fā)的《關(guān)于開展保險資金運用風(fēng)險排查專項整治工作的通知》，要求各保險機構(gòu)開展保險資金運用風(fēng)險自查，并于6月15日前上報自查整改情況。
但《通知》發(fā)布后，截至6月15日，中國人民保險集團、天安財險、久隆財險、瑞泰人壽等6家保險公司未按時報送自查報告。經(jīng)提示后，久隆財險仍未提交完整的自查報告。此外，中荷人壽、日本財險（中國）、泰山財險、信利保險（中國）、長安責(zé)任保險等5家保險機構(gòu)未提交《確認及承諾書》，瑞再企商保險有限公司未報送《風(fēng)險排查提綱》。
保監(jiān)會表示，上述保險公司未按時、完整提交自查情況報告，表明公司內(nèi)部管理不嚴，合規(guī)意識不強，應(yīng)當進行認真整改，進一步提高保險資金運用能力和管理水平。同時，保監(jiān)會將結(jié)合上述保險機構(gòu)的報送情況，綜合分析其保險資金運用風(fēng)險狀況，納入償付能力分類監(jiān)管評價結(jié)果。
此外，2017年5月19日，由于中國人民保險集團、百年人壽未按時報送2016年度非保險子公司年度報告遭到保監(jiān)會的通報。
萬能險居前三產(chǎn)品或要披露
事實上，近期下發(fā)的《征求意見稿》再次對險企的信息披露與報送進行規(guī)范，對信息披露的內(nèi)容、信息披露的方式和時間、信息披露的管理等內(nèi)容進行了詳細的要求。
此次的《征求意見稿》明確表示，人身保險公司披露的產(chǎn)品經(jīng)營信息應(yīng)當包括下列內(nèi)容：一是上一年度原保險保費收入居前5位的保險產(chǎn)品的名稱、主要銷售渠道、原保險保費收入和退保金；二是上一年度保戶投資款新增交費居前3位的保險產(chǎn)品的名稱、主要銷售渠道、保戶投資款新增交費和保戶投資款本年退保；三是上一年度投連險獨立賬戶新增交費居前3位的投連險產(chǎn)品的名稱、主要銷售渠道、投連險獨立賬戶新增交費和投連險獨立賬戶本年退保。
事實上，《證券日報》記者查閱2016年人身險公司年報發(fā)現(xiàn)，一般公司均會對保費收入前五名保險產(chǎn)品名稱和保費收入進行披露，但多數(shù)不會披露保費渠道和比較“敏感”的退保金。
在備受市場關(guān)注的保戶投資款新增交費（主要以萬能險為主）方面，《證券日報》記者查閱多份壽險公司2016年年報發(fā)現(xiàn)，目前壽險公司均未對“保戶投資款新增交費居前3位的保險產(chǎn)品的名稱、主要銷售渠道、保戶投資款新增交費和保戶投資款本年退保”進行披露。如果《征求意見稿》在該項下最終沒有變化，那么監(jiān)管對萬能險的信披監(jiān)管將進一步加強。
除產(chǎn)品信息之外，《征求意見稿》還對險企的公司治理概要、公司概況、重大事項等作出信披要求。
比如，《征求意見稿》提到，保險公司有下列重大事項之一的，應(yīng)當披露相關(guān)信息并作出簡要說明：發(fā)生單項投資實際投資損失金額超過公司上季度末凈資產(chǎn)總額5%的重大投資損失，如果凈資產(chǎn)為負值則按照公司注冊資本5%計算；發(fā)生單筆賠案或者同一保險事故涉及的所有賠案實際賠付支出金額超過公司上季度末凈資產(chǎn)總額5%的重大賠付，如果凈資產(chǎn)為負值則按照公司注冊資本5%計算；發(fā)生對公司凈資產(chǎn)和實際營運造成重要影響或者判決公司賠償金額超過5000萬元人民幣的重大訴訟案件；發(fā)生對公司凈資產(chǎn)和實際營運造成重要影響或者裁決公司賠償金額超過5000萬元人民幣的重大仲裁事項。
《征求意見稿》還要求保險公司披露上一年度保險責(zé)任準備金信息包括準備金評估方面的定性信息和定量信息，保險公司應(yīng)當按照準備金的類別提供以下說明：未來現(xiàn)金流假設(shè)、貼現(xiàn)率的選擇方法及其結(jié)果、其他精算假設(shè)方法及其結(jié)果、精算假設(shè)的變化等。保險公司應(yīng)當按照準備金的類別列示準備金評估結(jié)果以及與前一年度評估結(jié)果的對比分析。
在信息披露管理方面，征求意見稿要求保險公司應(yīng)當在公司網(wǎng)站主頁置頂?shù)娘@著位置設(shè)置信息披露專欄，名稱為“公開信息披露”。 保險公司所有公開披露的信息都應(yīng)當在該專欄下分類設(shè)置子欄目列示，一級子欄目名稱分別為“基本信息”、“年度信息”、“專項信息”和“重大事項”等。其中，“專項信息”欄目下設(shè)“關(guān)聯(lián)交易”、“償付能力”、“互聯(lián)網(wǎng)保險”、“資金運用”、“新型產(chǎn)品”、“交強險”等二級子欄目。
值得一提的是，本報記者查閱險企官網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，個別險企雖有信息披露專欄，但其在官網(wǎng)的位置較為“隱秘”，需要消費者及投資者仔細尋找才能找到。
